一、企業基本情況

?？谑腥r場發展控股有限公司（以下簡稱“發控公司”）為貫徹中央、省、市關于農墾改革的各項方針政策，進一步深化三江農場改革，理順體制機制，破解發展瓶頸，增強發展后勁，挖掘和放大三江農場的資源優勢，提高職工群眾生活水平，整合三江農場優質資源，新組建成立?？谑腥r場發展控股有限公司。公司性質：有限責任公司，注冊資本：人民幣2億元，出資方式：市政府委托市國資委作為出資人。經營范圍：種植業，養殖業，旅游項目開發，土特產品、農副產品的加工、銷售，日雜、飼料、建材的銷售，房地產開發經營，物業服務，市政工程及其他工程的設計、施工，計算機網絡及通訊系統的設計、開發、產品銷售，健康療養、休閑養生項目投資，環衛設施、保潔設備，保?。ㄊ常┢?、藥品的科技研究、開發與銷售，教育文化活動組織、策劃，教育軟件、產品的研發與銷售。

公司注冊資本人民幣2 億元，其中貨幣出資1 億元，實物、土地使用權等非貨幣財產作價出資1 億元。貨幣出資1 億元中的0.5 億元由市財政在2018 年安排到位，作為發控公司的啟動資金，其余0.5 億元根據公司發展進程和資金需求分批注入。實物、土地使用權等非貨幣財產作價出資1億元在2021年安排到位，三江農場根據《中共海南省委辦公廳、海南省人民政府辦公廳關于加強農墾土地利用管理的意見》（瓊辦發〔2014〕29 號）和《海南省人民政府辦公廳關于印發海南農墾農場公司制改革的指導意見的通知》（瓊府辦〔2016〕176 號）文件精神，為更好地盤活利用農場土地資源，農場清產核資完成后，將資源條件好、價值高、具有產業發展優勢的農場優質土地以劃轉方式注入三江農場發控公司，依法進行土地租賃、承包及開發等經營活動。

發控公司以海澄文一體化建設發展為契機，以“引進增量、盤活存量”為原則，以促進發控公司產業發展為目標，發揮區位優勢，通過3—5 年的時間，打造包括旅游開發、熱帶特色高效農業、觀光農業、共享農莊等以生態旅游開發及農業開發為主業，以物業管理、市政基礎設施代建等相關配套產業為輔業的現代化企業集團。條件成熟后，積極推進相應業務板塊的混合所有制改革，引進有品牌、有技術、有資本、有管理特長和市場優勢的投資者，做強主業，做大輔業，逐步將公司打造成專業化、股東多元化的投融資主體，促進國有資產保值增值。

發控公司主要業務板塊規劃有：旅游投資板塊，農業開發板塊，物業管理板塊，市政基礎設施代建板塊，自來水業務板塊。

二、本年度預算編制基礎

（一）年度預算編制所選用的會計政策《企業會計準則》，固定資產折舊率、資產減值等重大會計政策及會計估計發生變更的原因，對損益的影響金額。

發控公司以持續經營為前提，以權責發生制為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量。固定資產折舊采用平均年限法，按固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定折舊率。資產減值對長期股權投資、投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為損失，記入當期損益。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。

（二）2023年發控公司報表合并范圍

母公司?？谑腥r場發展控股有限公司持股比例100%；?？谌r場物業服務有限公司持股比例100%；?？诟M三江農業開發有限公司持股比例100%。

三、本年度預算編制情況

（一）業務預算

發控公司發展規劃：

1．農業開發板塊。農場現有可控農業用地12624.7 畝，配置方式主要采取對外發包或出租方式。農業開發板塊充分發揮農場的特色農業資源，發展熱帶高效品牌農業產業，引進現代科技，通過“互聯網+現代農業”技術建設集循環農業、創意農業、農事體驗為一體的田園綜合體。

（1）打造1000 畝大棚瓜菜基地，發展有機蔬菜標準化生產、瓜菜果綜合（種苗）種養和花卉種植，開展采摘農業，打造?？谥匾牟嘶@子基地和采摘樂園。

（2）農場劃轉200畝左右的椰子基地，種植水果型紅矮椰子“金椰”，在種植前期（第一、二年）間種短期作物開發林下經濟，種植地瓜及菠蘿，第三年后植樹生長茂盛，改為開發林下生態養殖，擬養殖生態跑地雞。

（3）積極引進知名農業公司合作開發模式，打造符合農場土地特性、具有農場特色的高品質農產品，打造規?；?、標準化、品牌化熱帶高效農業，帶動三江周邊農業經濟發展。

（4）打造農場特色共享農莊。為消費者提供土地租賃、托管代種、產品認養、自行耕種等多種形式的私人訂制服務，同時聯系學校，承接校園活動、親子活動，打造多元化、個性化、高端化的消費體驗。

2．物業管理板塊。繼續承接原三江農場物業公司及其承擔的市政管養、環衛等工作；三江農場域內濕地公園、景區等旅游項目，由物業公司參與運營管理等工作，采用政府購買服務的方式，由政府或相關責任主體支付費用。

3.市政基礎設施代建板塊。積極爭取政府資源，廣泛參與三江農場區域范圍及周邊的市政基礎設施建設和管理。代政府出資，參與市政基礎設施工程代建。

根據以上發展規劃，依托現有物業公司、農業開發兩個全資子公司，共計兩個全資子公司，分別承擔相應業務板塊的經營職能。

發控公司未來面臨的主要風險因素：

1.三江農場土地資源為帶地并場原因，在沒有出臺相關管理意見，為農場的土地國有資產管理提供有力保障依據，及解決農場居民關于土地的后顧之憂前，發控公司對農場土地資源的利用是否會存在不穩定因素。

2.發控公司如何融入?？跂|海岸開發、海澄文一體化和江東新區發展規劃中，突出農場特色產業整體打造，創造條件吸引有實力的公司及重點項目落地發展。

3.農業千畝常年蔬菜項目政府補貼資金的不及時撥付影響整個項目的建設及種植計劃，對公司的生產安排將產生較大的影響。

（二）主營業務收入及成本（單位：萬元）

1.收入分析

農業板塊：2023年發控公司代農場管理土地出租77421.39畝及運營，全年收入1132.08萬元，農場劃轉土地出租76.15萬元及生態補償354萬元；下屬農業公司椰子基地收入30.2萬元，千畝蔬菜基地收入214.70萬元，三江灣養殖基地收入51.13萬元，合作種植收入29.92萬元。

物業板塊：2023年下屬物業公司環境衛生收入596.11萬元，車輛管理25.47萬元，學校后勤14.34萬元，消防后勤30.53萬元，后勤服務226.42萬元。

2.成本分析

農業板塊：發控公司代管農場管理費主要是人工成本管理費中列支成本，土地出租成本82.59萬元；椰子基地成本23.66萬元，千畝蔬菜基地成本157.91萬元，三江灣養殖基地成本47.51萬元，合作種植成本23.53萬元。

物業板塊：環境衛生成本406.29萬元，車輛管理成本23.97萬元，學校后勤14.16萬元，消防后勤28.03萬元，后勤服務成本223.52萬元。

（三）投資預算

1.擬建設的重大固定資產投資項目

2023年度預算當中，發控公司沒有擬新建設的重大固定資產投資項目，續建一期千畝蔬菜基地大棚建設工程尾款348.95萬元。

2.重大長期股權投資情況

2023年下屬農業公司注資200萬元，作為公司千畝蔬菜種植成本及運營經費。

（四）籌資預算

2023年度預算當中，發控公司沒有擬開展籌資業務。

（五）資金預算

1.經營活動產生的現金流量凈額582.17萬元，本期流入2960.10萬元，其中授權管理費收入1132.08萬元，土地租金430.15萬元；下屬物業公司環境衛生收入596.11萬元，車輛管理25.47萬元，學校后勤14.34萬元，消防后勤30.53萬元，后勤服務226.42萬元；下屬農業公司椰子基地收入30.2萬元，千畝蔬菜基地收入214.77萬元，三江灣養殖基地收入51.13萬元，地利補貼收入29.92萬元；利息收入50.57萬元；本期流出2818.20萬元，其中購買商品224.84萬元，其他經營活動流產生的現金流出2593.36萬元。

2.投資活動產生的現金流凈額-84.89萬元，本期流入0萬元；本期流出84.89萬元，主要是購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金流出84.89萬元（購置辦公電腦、空調電器設備及環衛農業專用設備等）。

3.籌資活動產生的現金流量凈額-13.45萬元，本期流出13.45萬元，主要是上繳國有資本運營收益13.45萬元。

4.現金及現金等價物凈增加額483.83萬元；

5.期末現金及現金等價物余額5524.23萬元。

(六)成本費用預算

1.營業成本1007.20萬元，其中土地租賃成本82.59萬元，下屬物業公司環境衛生成本406.29萬元，學校后勤14.16萬元，消防后勤28.03萬元，后勤服務成本223.52萬元；下屬農業公司椰子基地成本23.66萬元，千畝蔬菜基地成本157.91萬元，三江灣養殖基地成本47.51萬元；合作種植成本23.53萬元。

2.稅金及附加29.47萬元，主要為增值稅、城市維護建設費、教育費附加、房產稅及城鎮土地使用稅。

3.期間費用1443.67萬元，增加22.92%：

（1）銷售費用37.88萬元；其中職工薪酬20.93萬元，辦公費0.04萬元，差旅費0.34萬元，業務招待費0.4萬元，房租費及物業管理費2萬元（菜市場鋪面、地推等），勞務費4萬元，廣告費及業務宣傳費4萬元，資料費0.8萬元，會務費4萬元，攤銷性費用1.02萬元。

（2）管理費用1455.81萬元，其中職工薪酬1175.12萬元，辦公費15.59萬元，差旅費5.99萬元，通訊費3.87萬元，公務車輛保有量6輛（公務車6輛），運行費用33.31萬元（其中車輛油料費4.92萬元，維修保養0.30萬元，保險費1.09萬元，其他費用27萬元），水電費11.64萬元，勞動保險費3.43萬元（職工制服），辦公網絡10.09萬元（含OA維護\U8維護費用\國資監管系統），勞務費0.24萬元，資料費8.33萬元（報刊訂閱及書籍購置），設備維修費4.85萬元，培訓9.77萬元，會務費0.79萬元，招聘費1萬元，董事/監事會經費0.5萬元，公司經費36.10萬元（含審計24萬元、律師服務費7萬元、咨詢費2.1萬元、招商3萬元），企業文化建設60.61萬元（含宣傳9.87萬元、黨建35.32萬元、安全生產7萬元、困難慰問1.76萬元、文化建設6.34萬元、其他0.32萬元 ），執紀辦案1.10萬元，誤餐費1.15萬元，其他29.17萬元；攤銷性費用41.99萬元。

（3）財務費用-50.02萬元，其中利息收入50.56萬元，手續費0.53萬元。

4.成本費用合計2480.34萬元，增加29.61%。

5.年度利潤總額274.43萬元，所得稅44.07萬元，凈利潤230.36萬元。

四、可能影響預算指標的事項說明

可能影響預算指標的事項有如下：

1.三江農場土地資產為帶地并場原因，在沒有出臺相關管理意見，為農場的土地國有資產管理提供有力保障依據，及解決農場居民關于土地的后顧之憂前，發控公司對農場土地資源的利用是否會存在不穩定因素。

2.發控公司如何融入?？跂|海岸開發、海澄文一體化和江東新區發展規劃中，突出農場特色產業整體打造，創造條件吸引有實力的公司及重點項目落地發展。

3.農業千畝常年蔬菜項目政府補貼資金的不及時撥付影響整個項目的建設及種植計劃，對公司的生產安排將產生較大的影響。

4.下屬物業公司承擔的三江居環境衛生服務協議仍未簽訂，并且政府購買服務的費用未能按時足額撥付，促使物業公司資金運行困難。

五、預算執行的保障和監督措施

為了確保年度預算執行，公司制定一系列管理制度保障，如經營管理方案、財務管理制度、公用經費管理制度、職員考勤制度、租金收繳管理辦法，年終考核制度等，由審計部、紀檢監察部跟蹤、監督，評價、考核等措施。

168074506129e086.xls