一、根據資產負債表情況，主要分析如下：
1、資產總額及其購成情況：期末資產總額103822.60萬元，較期初上漲0.01%；其中流動資產6027.18萬元，較期初減少150.61萬元，下降幅度2.44%，主要原因是下屬物業公司應收三江居環境衛生承包費增加601.49萬元導致應收賬款增加，收到2021年上半年路燈管養費33萬元及2020年下半年至2021年上半年環境衛生承包費600萬元導致應收賬款減少；流動資產期初余額占期初資產總計的5.95%，期末余額占期末資產總計的5.80%，下降幅度0.15%；非流動資產97795.42萬元，較期初增長164.11萬元（合并沖抵對物業、農業公司長期股權投資700萬元），上漲幅度0.17%，其中固定資產凈額期初余額90.67萬元，期末余額83.62萬元，本季度增長6.10萬元，全年減少7.05萬元，下降幅度7.78%，主要是發控、物業、農業公司購買固定資產33.53萬元，累計折舊40.57萬元，農業公司支付千畝蔬菜基地建設項目費用41.25萬元，在建工程增長，農業公司攤銷土地租賃費，長期待攤費用增長97.91萬元；非流動資產期初余額占期初資產總計的94.05%，期末余額占期末資產總計的94.20%；下降幅度0.15%；期末資產現金回收率0.06%，說明發控公司資產產生現金能力弱，需加強資產的盤活利用提升資產價值。
2、負債總額及其構成情況：負債期末余額990.47萬元，負債較期初減少57.84萬元，下降幅度5.52%；其中流動負債520.64萬元，較期初增長1.17萬元，上漲幅度0.22%，主要是三江發控、物業、農業公司計提2022年年終績效導致應付職工薪酬增長；非流動負債469.83萬元，較期初減少59.01萬元，下降幅度11.16%；主要是下屬農業公司結轉千畝蔬菜基地土地資源整合資金39.10萬元計入營業外收入，發控公司撥付下屬物業公司2021年自來水經營虧損工作經費19.80萬元，遞延收益減少；期末資產負債率0.95%，期初1.01%，下降0.06%。
3、所有者權益各項目的余額及構成：所有者權益期末余額102832.13萬元，其中實收資本15000萬元,資本公積87446.53萬元、未分配利潤385.59萬元。主要是實收資本、資本公積、未分配利潤發生變化，根據市國資委相關文件要求，資本公積轉增股本10000萬元；凈利潤增長77.27萬元。
二、根據利潤表情況，主要分析以下內容：
1、本季度營業收入499.33萬元，全年累計收入2011.06萬元，上年同期1810.96萬元，同比上漲11.05%；其中發控公司授權管理費1132.07萬元，代建項目管理費18.45萬元，土地租金31.73萬元；物業公司收入790.15萬元（環境衛生538.85萬元，自來水1.87萬元，路燈管養25.93萬元，后勤服務126.41萬元，培訓基地97.08萬元）；農業公司收入64.13萬元（千畝蔬菜基地經營收入60.25萬元，三江灣養殖基地經營收入3.38萬元）。
2、本季度營業成本198.61萬元，全年累計成本688.31萬元，上年同期623.57萬元，同比上漲10.38%；其中發控公司產生營業成本1.07萬元；物業公司產生的營業成本593.25萬元（環境衛生402.05萬元，后勤服務126.82萬元，路燈管養21.23萬元，培訓基地43.15萬元）；農業公司產生的營業成本94萬元（千畝蔬菜基地經營成本89.72萬元，三江灣養殖基地經營成本4.28萬元）。
3、本季度稅金及附加6.02萬元，全年累計50.89萬元，上年同期12.32萬元，主要是印花稅25.61萬元，房產稅及城鎮土地使用稅。
4、銷售費用的金額及構成情況：本季度5.57萬元，全年累計21.90萬元，上年同期0.14萬元，主要是農業公司銷售人員產生的費用21.90萬元。
5、管理費用的金額及構成情況：本季度383.97萬元,全年累計1208.49萬元，上年同期1097.67萬元，同比上漲10.10%；
①本季度工資性費用341.25萬元，全年累計1076.31萬元，占89.06%。其中工資839.20萬元（其中基本崗位工資360.57萬元，激勵績效工資416.54萬元（含季度績效84.75萬元，年終績效331.80萬元），先進個人獎1.70萬元，崗位津貼55.96萬元，值加班工資4.43萬元）；福利費14.65萬元；社保費130.26萬元；住房公積金60.98萬元；公務交通補貼8.40萬元，通訊補貼0.83萬元；職工教育經費0萬元；工會經費21.98萬元。
②本季度日常性費用34.70萬元，全年累計106.36萬元，占8.80%。其中三公經費情況:業務招待費0萬元，車輛運行費用4.21萬元（油料費1.93萬元，修理費1.76萬元，保險費0.39萬元，其他費用0.14萬元），出國（境）考察0萬元；辦公費12.75萬元；差旅費3.13萬元；通訊費3.60萬元；房租費0.36萬元；水電費7.59萬元；勞務費0.14萬元；勞保用品1.50萬元；辦公上網費6.18萬元；資料費7.88萬元；設備維修費7.31萬元；誤餐費0.56萬元；公司經費25.37萬元（年度審計費18.63萬元，律師咨詢費6.60萬元，招商費0.13萬元）；監事會費0.26萬元；企業文化建設22.03萬元（企業宣傳6.40萬元，黨建經費8.99萬元，安全生產3.86萬元，困難慰問0.04萬元，文化建設2.73萬元）；執紀辦案0.37萬元；培訓費0萬元；其他2.96萬元 。
③本季度攤銷性費用8.01萬元，全年累計25.82萬元，占2.41%。主要是固定資產折舊12.41萬元，無形資產攤銷1.92萬元，長期待攤費用攤銷3.28萬元，低值易耗品攤銷8.22萬元。
6、財務費用的金額及構成情況：本季度-10.66萬元，全年累計-55.95萬元；主要是本季度利息收入10.73萬元，全年累計56.23萬元，手續費0.28萬元。
7、本季度營業外收入14.48萬元，全年累計49.68萬元；主要是農業公司結轉千畝基地土地租憑費33.31萬元，發控公司收到企業穩崗返還3.15萬元。
8、本季度營業外支出6.98萬元，全年累計12.82萬元。主要是發控公司為民辦實事支出11.75萬元，疫情捐贈支出1.01萬元，物業公司繳納社保滯納金0.05萬元。
9、本季度營業利潤-84.01萬元，利潤總額-76.51萬元，所得稅費用-5.15萬元，凈利潤-71.36萬元；全年營業利潤98.56萬元，利潤總額135.42萬元，所得稅費用58.15萬元，凈利潤77.27萬元。
三、根據現金流量表情況，主要分析以下內容：
1．現金流入結構分析：本季度現金流入637.18萬元，全年累計流入2452.37萬元：
（1）本季度經營活動產生的現金流入637.18萬元，全年累計2452.37萬元；其中銷售商品、提供勞務收到的現金2251.19萬元（含農場劃轉發控公司授權管理費1200萬元，土地租金34.46萬元，政府代建項目管理費91.29萬元；物業公司路燈管養費用33萬元，后勤保障費107萬元，三江居環境衛生承包費600萬元；農業公司合作種植效益分成及保證金89.75萬元）；收到稅費返還7.58萬元（物業公司2021年匯算清繳企業所得稅7.31萬元）；收到其他與經營活動有關的現金193.59萬元（含利息收入56.23萬元，企業穩崗返還3.15萬元）。
（2）投資活動產生的現金流入0萬元。
（3）籌資活動產生的現金流入0萬元。
2．現金流出結構分析：本季度現金流出772.65萬元，全年累計流出2545.92萬元：
（1）本季度經營活動產生的現金流出745.08萬元，全年累計2393.99萬元；其中購買商品、接受勞務支付的現金114.71萬元（含發控公司購買低值易耗品4.52萬元；物業公司購買培訓基地勞保用品、勞務派工等費用40.82萬元；農業公司椰子基地、千畝蔬菜基地，三江灣養殖基地勞務用工，購買農作材料等69.37萬元），支付給職工以及為職工支付的現金1456.47萬元（含發控公司支付職工薪酬829.59萬元；物業公司支付職工薪酬478.21萬元；農業公司支付職工薪酬148.66萬元），各項稅費280.18萬元（含發控公司支付各項稅費208.68萬元；物業公司支付各項稅費70.44萬元；農業公司支付各項稅費1.06萬元），其他與經營活動有關的支出542.62萬元（含發控公司日常經營支出164.16萬元，撥付物業公司2021年自來水經營虧損工作經費19.80萬元及撥付農業公司土地整合專項資金80.20萬元；物業公司日常經營支出199.35萬元；農業公司日常經營支出16.79萬元，土地承包租金90.67萬元）。
（2）本季度投資活動產生的現金流出27.57萬元，全年累計114.79萬元；其中發控購買電器設備等資產8.09萬元，軟件正版化12.87萬元，OA系統升級6.95萬元；物業公司購買10輛環衛車7.28萬元，多功能電動清洗車12.49萬元；農業公司購買固定資產6.03萬元，生產性生物資產56.34萬元，千畝蔬菜基地在建項目支出41.53萬元。
（3）本季度籌資活動產生的現金流出0萬元，全年累計37.14萬元；其中分配股利、利潤或償付利息所支付的現金37.14萬元，為發控公司上繳2022年國有資本經營收益。
3.本季度現金及現金等價物凈增加額為-135.46萬元，全年現金及現金等價物凈增加額為-93.55萬元，期末現金余額5040.40萬元。
四、存在問題及建議：
三江發控公司相關主導產業尚未形成，缺乏可盈利的產業和項目。懇請相關政府部門給予我司產業、政策、項目方面的扶持，助推項目早日落地，帶動區域經濟的發展，更好的互利惠民；充分利用江東新區發展紅利，促進域內經濟發展。目前下屬農業公司經營種植有3個基地（朝鳳基地32畝，植種三角寧地瓜；椰子基地136畝種植椰子及林間套種菠蘿；千畝蔬菜基地種植南瓜164畝、芋頭56畝），由于農作物種植管理需要大量農民工勞務，涉及個人勞務稅費支出較大。為了能進一步規范種植基地勞務用工管理及降低人工成本支出，意向通過與第三方勞務公司合作，能有效化解公司目前經營生產勞務用工支出成本較大的問題。
?？谑腥r場發展控股有限公司
2022年12月31日
