市審計局：

根據《?？谑袑徲嬀株P于做好 2019 年度市本級審計工作報告整改工作的通知》（海審辦函[2020]1084 號）通知精神，針對審計工作報告中披露的問題農場及公司領導高度重視，并通過召開多次專題黨委會將問題分解到各責任部室落實整改工作，現就整改情況匯報如下：

（一）國有企業改革及國有資產管理方面：

1、企業出租的土地被承租戶高價轉租。

整改情況：整改中。一是加強土地承包管理，根據《?？谑腥r場農業用地規范化管理實施辦法》十六條第 4 款海江發控字〔2020〕118 號?？谑腥r場，?？谑腥r場發展控股有限公司

關于 2019 年市本級審計工作報告披露問題整改情況報告規定委托農場轉包，辦理完善轉包手續。二是制訂《關于審計組反饋的經營田發包等問題的整改方案》，對不同意委托農場轉包的承包戶，根據《?？谑腥r場農業用地規范化管理實施辦法》第七條，由農場下發合同終止通知書，終止土地承包合同，收回土地。根據以上規定農場正在對相關合同進行核實有關材料，下一步將按規定進行整改。

（二）工程及投資項目管理方面：

2、項目管理不善，存在投資前可研不充分，租賃或委托管理的土地閑置等問題。

整改情況：已整改。2017 年 6 月 30 日，三江農場與珠潭村、明堂仔村簽訂《土地返租合同書》，分別返租珠潭村287.556 畝、明堂仔村 222.031 畝土地，約合計 509.6 畝，擬用于種植地瓜。土地返租期限為 20 年，即從 2017 年 7 月1 日至 2037 年 6 月 30 日止。合同約定租金標準為：每年每畝 400 元，租期內每五年租金上浮 10%，以每五年為支付周期。返租土地收回之后，公司積極謀劃盤活土地，于 2019年 4 月 29 日簽訂《農業用地對外租賃三方協議》把返租的土地 509.6 畝轉租給文昌長馳農業發展有限公司，土地租賃期限為 2019 年 5 月 1 日起至 2037 年 6 月 30 日。協議約定土地轉租費起始標準為 420 元/年/畝，自 2022 年 6 月 30 日起，土地租金標準調整為 462 元/年/畝，之后按每 5 年遞增10%的比例計算租金標準?，F已發包收回租金 677768 元。截止 2020 年 12 月已促進增收 1.7 萬元。

（三）執行財經法紀與內控制度方面：

3、企業拖欠財政借款或專項資金結余未及時上繳財政122.72 萬元。

整改情況：已整改。已對農場 2014 年以來的財政專項經費資金進行梳理，相關的財政專項經費資金包含市級和美蘭區區級下撥的資金，經與市財政局對接，已分別向市財政及區財政請示報告，并于 2020 年 11 月 17 日分別上繳市財政 106.07 萬元，美蘭區財政 16.65 萬元。后續將加強財政資金的使用的結余上繳。4、公司內控制度不完善。

整改情況：整改中?！逗？谑腥r場發展控股有限公司投資管理辦法（試行）》、《?？谑腥r場發展控股有限公司經營管理實施辦法（試行）》、《?？谑腥r場發展控股有限公司招商引資管理實施辦法（試行）》、《?？谑腥r場發展控股有限公司貨幣資金管理辦法（試行）》、《?？谑腥r場發展控股有限公司監事會制度》等 14 個重要制度已過會印發；合同管理制度已完成初稿撰寫，后續將繼續修改完善過會印發。

特此報告。

附件1：2019年度市本級審計工作報告整改臺賬（三江農場、三江發控）.pdf